商业银行操作风险管理之殇

2017-04-21 09:48:50  来源: 中国金融智库综合  编辑:editor01  

文 /赵亚蕊  周昆平   交通银行金融研究中心

近日,某全国性股份制银行票据造假和虚构理财产品事件曝出负面新闻,牵扯到多家票据转贴现银行及上百名购买该虚假理财产品的私人银行客户。尽管事件的真实情况还不得而知,但事实上,近两年国内发生了多起与票据、理财产品等相关的违规案件,这些案件暴露出商业银行操作风险的管理漏洞。

当前商业银行操作风险的三大多发领域

长期以来,操作风险始终是商业银行管理的重点领域。整体而言,我国商业银行操作风险的管控处于较好水平。但近年来,随着金融行业的飞速发展,金融产品的不断创新,商业银行操作风险个案发生频率有上升趋势,且呈现出多元化和复杂化特征。这些案件主要集中在三个领域。

一是银行理财产品领域。在理财市场高速发展的大背景下,受高额回扣的驱使,商业银行个别员工借助自己的职业优势,以存款的名义违规销售或者依托于银行的声誉,利用客户的信任代销第三方机构的高风险理财项目,导致客户资金回收困难的事件时有发生。,理财产品领域的违规操作事件呈现更加多元化的趋势。

二是银行票据业务领域。受监管政策趋严、金融脱媒、互联网金融等因素影响,互联网与票据业务进一步融合,票据业务创新持续活跃。票据业务创新发展的同时,也滋生了大量游离于监管范围之外的票据违规交易。对商业银行的合规经营构成冲击,也为票据市场带来很大的潜在风险。尤其是2016年以来,多家银行票据市场案件频发,其中不乏大型商业银行,保守估算,银行票据涉案资金已经超过100亿元。多起票据业务违规交易事件将商业银行面临的操作风险暴露无遗。

三是互联网金融领域。在经济飞速发展的背景下,中小型企业对资金的需求不断扩大,P2P网贷和民间借贷行业呈现爆发式的增长。随着小微企业资金紧张问题的加剧,P2P网贷和民间借贷风险逐步暴露。个别商业银行员工利用职务便利,通过违规私自参与民间借贷、非法集资以及网贷金融等行为赚取高额利润,最终因资金链断裂而产生违规风险案件。

当前商业银行操作风险隐患的三种成因

改革开放三十多年来,中国银行业有了飞速发展,商业银行已经具备了较为健全的风险管控机制,但近两年的违规案件仍屡有发生。通过对多起风险案件分析可以发现,当前商业银行风险案件形成的原因主要包括以下三个方面。

一是操作风险防控意识淡薄。在前些年的经济高速发展期,商业银行一味地注重资产规模和分支机构的扩张。尤其是部分中小型商业银行风险偏好较为激进,业务导向强,风险意识薄弱。业务开展过程中重发展轻内控、重业绩轻风险,导致风险管控的体制建设和能力提升与发展速度不相匹配。随着当前经济增速放缓,产能过剩矛盾突出,加之同业竞争激烈,商业银行的经营环境日益严峻,经济前期高速增长掩盖的风险开始逐步暴露。

二是基层经营机构的风险管控相对薄弱。个别工作人员有章不循、制度执行不力成为商业银行操作风险案件不断发生的直接原因。分析近两年发生的多起案件可以看出,这些案件多发生在基层分支机构或者前线的经营管理人员。大型商业银行的风险管控制度较为健全,但是由于机构层级较多,风险管控的执行力度层层递减,越到基层风险管控力度越为薄弱。中小型商业银行近年来快速扩张,分支机构和规模不断扩大,但风险管控机制和能力未能匹配,造成基层经营机构风险管控相对滞后,操作风险案件多发。

三是后续整改及惩治力度有待加强。从已经发生的多起案件来看,如果说工作人员风险意识淡薄,风险管控制度执行不到位导致风险案件发生,那么对违规行为和违规人员处理力度不够,工作人员不能以儆效尤,则是造成案件屡禁不止的原因。实践当中,商业银行往往对基层经营机构内控制度执行情况的监督检查频率较低,难以及时发现风险隐患和内控缺陷。在检查过程中应付走过场的现象也时有发生,难以起到督促执行的目的。检查出问题的责任追究是否能够落实到位也有待考量。尤其是在业绩为主导的前提下,业绩具有较大的话语权。这些导致了相同性质的操作合规案件发生。

商业银行操作风险管控的三个建议

虽然操作风险造成的实际损失不大,但类似案件会对银行的声誉带来较大的负面影响,同时可能会产生交叉感染,引起其他风险,因此需要监管机构和商业银行加强管控。随着政府工作报告和中央经济工作会议多次强调“金融风险”防控,2017年银行业进入了“金融风险监管”之年。针对不断发生的风险事件,监管机构近期更是多次下发文件,规范和防控各类违规事件。此时,商业银行应当在适应监管要求的同时,进一步强化自身的内控管理。

一是通过风险文化传导和培训教育,强化风险管控意识。对操作风险的防范关键是对行为人的管控,提高行为人的业务素质和风险意识。建议加强商业银行的风险文化培育工作。在做好显性风险管控等工作的同时,做好银行员工队伍软实力的提升。通过各种会议和培训形式宣讲风险文化和政策制度,通过风险经理的下沉基层机制进行政策指导和传达,通过组织风险管理知识竞赛,鼓励全员学习掌握风险管理知识。通过这些措施传导风险文化和理念,强化全员的风险管理意识,使风险管理理念深入人心,内化为工作人员的自觉行动。

二是加大基层分支机构的风险防控力度,有效平衡业务发展与风险管控的关系。商业银行应当进一步明确在严守风险防控底线的前提下进行经营业务发展的定位。建议持续加强基层管理人员与业务人员的风险管理理念教育和风险管理实务培训,提高其风险管理素质和能力,为有效抵御风险打好基础;强化基层营业机构的风险集中管控工作,加大总行层级风险管控直接介入和推进督导力度;完善全面风险管理体制,将人员绩效考核与风险挂钩,强化考核引导,配置专项资源,加大风险管控工作激励力度的同时,有效落实风险责任追究制度。

三是提高信息技术的应用水平。从当前发生的多起案件可以发现,商业银行目前在进行业务操作过程中,仍有大量的环节需要人工操作完成,如果缺乏完善的制度和流程,或者工作人员风险意识淡薄,违规事件和操作风险的发生在所难免。商业银行在制度和流程上对其进行约束的同时,应当提高电子票据系统、区块链等信息化技术的应用水平,依托信息化技术,进一步压缩业务流程和环节,减少人为介入,降低人员违规操作案件发生的概率。同时,利用信息系统的监测和数据分析功能,实现专项风险的预警和重点排查。



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